老师：店铺撤店了，房东只退了一部分押金，且退给了股东，是不是冲实收资本，然后他们股东又入了新的店铺，还有其他店铺也有利润，反正转给股东最后的利润就是：利润+退押金-股东入股=剩余利润。这种是不是分开做分录，都挂其他应付款

郭老师 解答

2025-09-21 09:40

利润=收入-成本费用税金及附加➕营业外收入-营业外支出

丁零 追问

2025-09-21 09:42

那这个店铺撤店了，实收资本是不用处理的嘛？

郭老师 解答

2025-09-21 09:42

营业执照注销了吗

丁零 追问

2025-09-21 11:20

是啊，都撤店就是关闭了，会马上去注销的

丁零 追问

2025-09-21 11:22

我们的开办费金额包括装修费+押金等费用+流动资金，比如合计20万，那股东出资多少按比例总计20万
撤店的时候，如果收到押金会推给股东，还有流动资金也会退给股东

丁零 追问

2025-09-21 11:25

实收资本是按20万做的，到时候付了押金按实际付多少算押金，装修费就按只是支出的做到开办费

郭老师 解答

2025-09-21 11:29

借实收资本
贷预付账款或者其他应收款
看下你当时做了那个科目

郭老师 解答

2025-09-21 11:30

出委托书
 你们委托平台支付给股东

丁零 追问

2025-09-21 11:36

我们个体户的，不用那么麻烦

郭老师 解答

2025-09-21 12:05

我不明白你什么意思。个体户不需要做账还是怎么啦？不需要做的话，那你不用做呀。只登记流水就行。