老师，我们收到承兑汇票分录，借方：应收票据，贷方：应收账款；用承兑汇票付款，借方：应付/预付账款，贷方：应付票据，这样对吗

客户付给我的承兑汇票我借：应收票据 贷：应收账款 ，后我付给我自己的供应商，那我现在知道了应该是借：应付账款 贷：应收票据 减少才对。但我之前理解错了全记在了应付票据里了，我如何调整才行呢？

答： 您好！没关系啊。你之前这2个业务怎么做的分录？

收到银行承兑汇票，再用银行承兑汇票付货款会计分录借：应收票据 贷：应收账款借：应付账款 贷：应收票据汇票到期后的会计分录

答： 汇票到期不是你们处理了，你们只要做这两步

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

收到承兑汇票的当月已支付出去，且已开票并确认相关收入成本，但是收到和支付时都忘记做账。这个月补做分录借：应收票据，贷：应收账款；借：应付账款，贷：应收票据。会有税务风险吗？

答： 你好！ 可以补做分录的，没有税务风险的