老师： 1、年底分红对冲股东个人费用 2、押金退给股东，是不是直接做：借：实收资本。贷：银行存款 3、盈利店铺利润-亏损店铺利润-股东个人费用+股东出资新店铺+推给股东撤店押金=最终转给股东分红金额 这个涉及到哪些科目啊 具体怎么做分录啊

郭老师 解答

2025-08-20 16:53

第二个押金，你还做的实收资本吗？实收资本是股东投资进来的，收取对方的押金是其他应付款借其他应付款贷银行存款。

丁零 追问

2025-08-20 16:58

1：挂了其他应收款-个人（总经办），2股东给的实收资本里面包含押金（我们装修费+押金+流动资金等合计金额就是股东出资金额）

郭老师 解答

2025-08-20 16:59

借，利润分配，应付利润。
贷，应付利润、
借应付利润
贷其他应收款、
应交税费、个税，
借利润分配，未分配利润。
贷，利润分配，应付利润。

郭老师 解答

2025-08-20 17:00

可以的，但是这个实收资本一般不随便变化。

郭老师 解答

2025-08-20 17:01

然后第3个分红和第一个，你看一下是用分红抵扣了吗？