实收资本是3000万，利润总额是560万的资产负债表怎么做?

贝儿 追问

2018-06-29 13:40

别的数据自己编

邹老师 解答

2018-06-29 13:42

你好，按你可以这样  
借；银行存款  3000万  贷；实收资本  3000万 
借；应收账款等科目  贷；主营业务收入  2000万  应交税费 
借；主营业务成本   贷；库存商品  1440万

贝儿 追问

2018-06-29 13:44

就是按照这个做的，计提了税费和所得税，但是就是做不平

邹老师 解答

2018-06-29 13:50

你好，不平的地方是？

贝儿 追问

2018-06-29 13:52

资产和负债十所有者权益不相等

邹老师 解答

2018-06-29 13:52

你好，那你就需要去检查是不是你报表数据填错错误了

贝儿 追问

2018-06-29 13:53

麻烦老师给我做个简单的资产负债表我看一下可以吗?

邹老师 解答

2018-06-29 13:59

借；银行存款 3000万 贷；实收资本 3000万 
借；库存商品   贷；银行存款等科目  1440 
借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 2000万 应交税费 
借；主营业务成本 贷；库存商品 1440万 
期末银行存款  1560  ，实收资本 3000，未分配利润 560 ，应收账款2000万 
资产=1560+2000=3560 
所有者权益=3000+560=3560 
怎么会不平衡呢

贝儿 追问

2018-06-29 14:02

把销项，进项，还有税金及附加，企业所得税计算进去就是不平啊

邹老师 解答

2018-06-29 14:03

你好，你销项计入应交税费，应收账款也同样增加 
你税金及附加，企业所得税计提了，对应的未分配利润减少，负债增加 
始终是平衡的

贝儿 追问

2018-06-29 14:06

但是我做出来就是不平

邹老师 解答

2018-06-29 14:08

你好，你能把你分录，报表数据提供一下？

贝儿 追问

2018-06-29 14:13

老师您把所有的税带上能不能给我做一下资产负债表呢?

邹老师 解答

2018-06-29 14:17

借；银行存款 3000万   贷；实收资本 3000万 
借；库存商品 贷；银行存款等科目 1440 
借；应收账款等科目2320 贷；主营业务收入 2000万 应交税费320 
借；主营业务成本 贷；库存商品 1440万 
假如所得税10万，附加税8万  
借；税金及附加  8 所得税费用  10 贷；应交税费18 
期末银行存款 1560 ，，应收账款2000万，应交税费320-18  ，实收资本 3000，未分配利润 560-18

贝儿 追问

2018-06-29 14:24

我是应交税费这儿没懂，我的应交税费=销项一进项+附加税+所得税

邹老师 解答

2018-06-29 14:25

你好，是加18，而不是减去18，不好意思  
符号打错了

贝儿 追问

2018-06-29 14:30

?

邹老师 解答

2018-06-29 14:32

你好，还有什么疑问吗 
借；银行存款 3000万 贷；实收资本 3000万 
借；库存商品 贷；银行存款等科目 1440 
借；应收账款等科目2320 贷；主营业务收入 2000万 应交税费320 
借；主营业务成本 贷；库存商品 1440万 
假如所得税10万，附加税8万  
借；税金及附加 8 所得税费用 10 贷；应交税费18 
期末银行存款 1560 ，，应收账款2000万，应交税费320+18 ，实收资本 3000，未分配利润 560-18