老师：本来装修押金有2万，在做期初数时只做了1万，漏了1万 今年装修押金抵扣租金，提成租金是1月的，当时计提了： 借：销售费用-租金22000，贷：其他应付款-XX22000， 2月装修押金抵扣1月提成租金时分录是： 借：其他应付款-XX22000，贷：本年利润10000，其他应收款-装修押金10000 银行存款2000，这个分类对吗？

丁零 追问

2025-08-18 14:23

老师：那个租金是真实发生了的，如果冲减了，不是那费用就没了啊

家权老师 解答

2025-08-18 14:26

借：其他应付款-XX2000      
贷： 其他应收款-装修押金10000 
        银行存款2000

丁零 追问

2025-08-18 15:56

老师你这个分录是不是这样
借：其他应付款-XX22000，
       本年利润  -10000（红字）
贷： 其他应收款-装修押金10000 
        银行存款2000

家权老师 解答

2025-08-18 15:56

借：其他应付款-XX  12000      
贷： 其他应收款-装修押金10000 
        银行存款2000

就是这样就冲平了

丁零 追问

2025-08-18 16:02

老师：我的其他应付款-XX租金是22000，不是12000，我是想问漏做期初数的那10000怎么处理

家权老师 解答

2025-08-18 16:03

其他应付款-XX租金是22000，一分都没付？