请问老师，3月份是小规模纳税人，4月份升为一般纳税人，现在需要冲销小规模纳税人时的一部分无票收入，增值税申报该怎么申报

何必瞎折腾 追问

2025-08-14 18:19

在增值税一般纳税人适用表的这里吗，老师

郭老师 解答

2025-08-14 18:22

是的，是这么做的。但是，你这个有风险，因为你一般纳税人这里面没有正数，他就填写了负数。你很有可能以后系统会提示你的，但是你税务局也解决不了。没有其他的解决方法。

何必瞎折腾 追问

2025-08-14 18:32

我一般纳税人未开票收入里面有数据的，正数，但是这部分是这个月发生的收入

郭老师 解答

2025-08-14 18:33

累计起来的是正数吗？是的话，那就在这里面填写就没有问题。

何必瞎折腾 追问

2025-08-14 18:37

但是我填了之后会有一个退税的金额

郭老师 解答

2025-08-14 18:40

对的是的，因为这个也不允许抵扣会出现的

多退了税款去税务局补

何必瞎折腾 追问

2025-08-14 18:43

那就是这个方法也不太行，还是得到税务局处理咯

郭老师 解答

2025-08-14 18:44

你去税务局也申报不了小规模的。

郭老师 解答

2025-08-14 18:44

只能修改之前的申报表。