一般纳税人本月未开发票但是有进项发票，本月先不认证做账时进项税做那个科目

syp 追问

2018-06-28 14:31

财务软件里没有待认证进项税，增加上吗

宋生老师 解答

2018-06-28 14:33

您好！是的，自己加上去

syp 追问

2018-06-28 14:36

有销项时再转出，刚转一般纳税人对这块不熟悉，

宋生老师 解答

2018-06-28 14:38

您好！是有认证了就转出。

syp 追问

2018-06-28 14:39

转到应交增值税销项税，然后进项税和销项税是不是转到应交增值税-未交增值税，是不是这样

宋生老师 解答

2018-06-28 14:41

您好！是的。差额最终要交的税是计入这个。

syp 追问

2018-06-28 14:55

我以为当月认证的发票必须当月抵扣

宋生老师 解答

2018-06-28 14:56

你好！是的。当月认证的是要当月抵扣。如果有不能抵扣的，就申报的时候转出

syp 追问

2018-06-28 15:04

好的谢谢

宋生老师 解答

2018-06-28 15:04

你好！不客气的了。