收到一笔5000元的借款利息收入，当时做的会计分录：借 银行存款5000 贷 投资收益-利息5000 现在这款笔要原路返还回去，那会计分录直接返过来做吗？即：借 投资收益-利息5000 借 银行存款5000 老师，你帮看看是否正确

L is 追问

2025-07-30 19:32

系统检测到当前凭证存在损益科目录入不规范的凭证行哦~
收入类要做在 贷方， 费用类要做在 借方。 如果要冲回，应该录入相同方向的红字，即负数。否则科目余额表和利润表数据会对不上
需要调整金额方向的凭证行：1


系统提示说不对呢

董孝彬老师 解答

2025-07-30 19:33

您好，系统提示对的，贷：银行  5000  贷：投资收益-利息  -5000

L is 追问

2025-07-30 19:38

老师，二个都是贷？

董孝彬老师 解答

2025-07-30 19:40

您好，是的，正和负各一个

L is 追问

2025-07-30 19:42

贷：银行  5000  借：投资收益-利息  -5000

董孝彬老师 解答

2025-07-30 19:43

您好，不是，投资收益这个科目写在贷方，系统不是提示损益科目要写在贷方么

L is 追问

2025-07-30 21:55

其他应付款借方有金额，余额为负数，这个要把这个账平掉，怎么做会计分录呢

董孝彬老师 解答

2025-07-30 21:57

您好，这是要付钱能会平
借：其他应付款   贷：银行

L is 追问

2025-07-30 21:58

老师，不付款的情况下，还有其它分录可以做么

董孝彬老师 解答

2025-07-30 21:58

您好，有没有其他的往来款对冲掉，反正一借一贷要平

L is 追问

2025-07-30 21:59

就是没有，或者可以做坏账营业外支出/收入？

董孝彬老师 解答

2025-07-30 22:00

您好，可以应付不付是营业外收入，这个要交所得税的，在利润里

L is 追问

2025-07-30 22:02

其他应付款借方有余额，借 营业外收入       贷 其他应付款      。对么，老师

董孝彬老师 解答

2025-07-30 22:06

不对，借贷反了，原来其他应付在借负