老师您好 年底计提奖金20万 第二年汇算清缴前发了25万 账上需要调整吗 汇算清缴申报需要调整应纳税所得额吗

甜蜜的乌龟 追问

2025-07-28 11:27

老师那全年的财务报表也需要 按实际发放的工资填报吧 全年的财报利润总额和四季度的利润总额就对不上了  是不 只要全年的财报和汇算清缴的利润总额一致就可以是吗

刘艳红老师 解答

2025-07-28 11:31

这个调汇算清缴的表就可以了

刘艳红老师 解答

2025-07-28 11:31

前面的季度不用去调了

甜蜜的乌龟 追问

2025-07-28 11:42

账上不用做吗

刘艳红老师 解答

2025-07-28 11:43

账上要补计提，然后调汇算清缴的表

甜蜜的乌龟 追问

2025-07-28 11:44

记到未分配利润是吗

刘艳红老师 解答

2025-07-28 11:47

是的，是的，就是这样的

甜蜜的乌龟 追问

2025-07-28 11:50

好的老师 这个账上和汇算清缴不调行吗 在次年不计提计入管理费用

刘艳红老师 解答

2025-07-28 11:52

那公司多支付的这个5W你怎么入账了

甜蜜的乌龟 追问

2025-07-28 12:02

借管理费用工资 贷应付职工新城 借应付职工薪酬 贷银行

刘艳红老师 解答

2025-07-28 12:02

你的意思你直接入当年工资里面了？

甜蜜的乌龟 追问

2025-07-28 12:05

嗯嗯 这样行吗 等于当年多交的所得税就不调整了

刘艳红老师 解答

2025-07-28 12:08

税务局不查账，一般也没事