您好！老师，请教一下，调整以前年度损益后，资产负债表与利润表不平怎么办？

随缘 追问

2025-07-15 09:41

已经结转到未分配利润科目了，但生成资产负债表的期末未分配利润-期初未分配利润的金额不等于利润表的净利润的金额，这需要怎么调整才相等？

文文老师 解答

2025-07-15 09:45

需要调整资产负债表未分配利润期初与分录中另一个科目期初

随缘 追问

2025-07-15 09:49

意思是说，要在资产负债表的期初调整涉及的那两个科目的金额，是吗

文文老师 解答

2025-07-15 09:50

是的，你的理解是对的。

随缘 追问

2025-07-15 09:52

分录：1、借：以前年度损益调整  1080.20，贷：其他应付款   1080.20
            2、借：利润分配—未分配利润   1080.20   贷：以前年度损益调整1080.20 ，是不是需在资产负债表的期初数调整“其他应付款”及“未分配利润”这两个科目的期初数？

文文老师 解答

2025-07-15 09:54

是，调整“其他应付款”及“未分配利润”这两个科目的期初数