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送心意

朴老师

职称： 会计师

2025-07-14 16:40

按 权责发生制 处理：
6 月做 暂估入账 （因差旅费属 6 月实际发生 ），借 “管理 / 销售费用 - 差旅费” 贷 “其他应付款” ；7 月收票后，先红字冲回暂估，再按发票正常入账（附发票 ）。

一季花落 追问

2025-07-14 16:44

这个人员是研发人员，差旅费是不是还是计入管理费用

一季花落 追问

2025-07-14 16:46

还有就是差率费报销单是有好多账发票，那这种情况下我是一张张做账，还是按照报销单，全部写一一张凭证上

朴老师 解答

2025-07-14 16:47

研发项目立项了没有

一季花落 追问

2025-07-14 16:49

还没有，但是我工资是计入研发费用，费用化支出的

一季花落 追问

2025-07-14 16:51

这样做科目可以吗，因为这几笔是在一个费用报销单上列举的

朴老师 解答

2025-07-14 16:54

同学你好
这个可以的

一季花落 追问

2025-07-14 16:56

那就是说我可以这样写分录对吧，没有问题吧

朴老师 解答

2025-07-14 16:59

是的
没立项这个可以的

一季花落 追问

2025-07-14 17:01

那立项后应该怎么做分录

朴老师 解答

2025-07-14 17:04

立项了这个业务也不改了

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