你好老师，不好意思周末打扰你，我这边酒楼，第二季度收银开票，开了几张0%征收率的普票，现在申报，这0%征收的部分该怎么填呀？

微信用户 追问

2025-07-06 11:55

第二季度营业额40多万元了，不属于免税了，但还是开了0%征收率发票，这种情况怎么填？

家权老师 解答

2025-07-06 11:56

那么就填第1,3栏，按1%计算交增值税

微信用户 追问

2025-07-06 14:28

还是不行，电子税务局开票查询结果不含税金额62228.1元，税额610.9元，里面含有1136元是免税发票金额，第二季度开票与未开票不含税收入是641606.93元，第1，3栏应该怎么填？

家权老师 解答

2025-07-06 15:51

季度开票超过30万，不含税销售收入：
开的普票填第3行，专票填第2行，专普票合计填第1行。
在减免税明细表2-4列填开的1%发票的不含税金额*2%

微信用户 追问

2025-07-06 17:24

我想解决的是开了0%征收率发票的部分怎么处理

家权老师 解答

2025-07-06 17:26

现在没法解决了，自己按1%换算销售收入申报。

微信用户 追问

2025-07-06 17:35

已经按这个方法申报了，但申报不通过

家权老师 解答

2025-07-06 17:37

现在有什么提示呢？

微信用户 追问

2025-07-06 20:36

现在第一行填的就是开票+未开票的不含税销售额，第三行是系统里的开票金额62228.1元，但这第二季度开票有1136元是开了0%征收率的发票，这样填的话出现这样的提示

家权老师 解答

2025-07-06 20:46

没有开专票，第三拦应该是和第一栏金额一致。

微信用户 追问

2025-07-06 20:49

第三栏不是填系统开普票的金额吗？

家权老师 解答

2025-07-06 20:52

普票和未开票的合计

微信用户 追问

2025-07-06 21:23

这样填也不对呀

家权老师 解答

2025-07-06 22:59

你本月开了货物发票应填在第1列，不能都填在第2列服务