你好老师，4-6月份属于增值税免税期间，但是我们酒楼(个体户，核定征收）4月份时开了一张1%税率的发票出去，但又无法收回来冲红重开，增值税是8.3元，第二季度营业收入超过45万元，请问该怎么填纳税申报表呀

微信用户 追问

2022-07-10 20:37

这种情况，电子税务局能对比通过吗？

秦枫老师 解答

2022-07-10 20:38

同学你好  你可以试一下    看看什么提示

微信用户 追问

2022-07-10 21:00

电子税务局申请增值税，一般填表的顺序是什么？

秦枫老师 解答

2022-07-10 21:07

申请增值税是什么意思？是申报么，正常情况下不超过定额不需要申报，超过定额才需要申报，可以去大厅，也可以在网上直接申报，主要填写的就是第11行未达起征点销售额填写 其余没开专票 可以直接提交

微信用户 追问

2022-07-10 21:45

是增值税申报，我们是核定征收，而且季度超过45万元，以往都是像其他小规模一样正常申报的，只是申报顺序有点搞不清，搞清楚申报表填报顺序这样申报不用那么费时

秦枫老师 解答

2022-07-10 21:48

直接填主表就可以了 现在大部分地区主表设置了公式  自动计算减免税额 无需填写减免表

微信用户 追问

2022-07-11 00:10

超过45万元，11行是未达起征点的销售额，都超45万元了，还能填在11行吗？

秦枫老师 解答

2022-07-11 05:24

个体户是填在未达起征点，公司是填在第12号。现在已经没有45万的限制了。