@郭老师，也就是说为了保持一致，将个税手续费返还的原本记入营业外收入的改记入到其他业务收入？

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-04 15:17

记营业外怎么让报表的收入和申报一致哦

朴老师 解答

2025-07-04 15:20

如果要增值税收入和所得税收入一致那就只能是其他业务收入

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-04 15:21

那这两个收入是需要保持一致的吧

朴老师 解答

2025-07-04 15:23

嗯
这个要保持一致的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-04 16:03

新公司3月给员工缴纳了3月的社保，但是3月的工资是4月发的，想问下，3月份这个扣除社保的分录是怎么做的，3月的社保需不需要计提？

朴老师 解答

2025-07-04 16:04

企业社保要计提
个人部分的含在工资里计提了

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-04 16:04

那麻烦你 写一下3月的分录给我

朴老师 解答

2025-07-04 16:08

  1.计提工资

借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 

2 计提社保（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保 

3 次月发放工资时 

借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 

4 上交杜保 

借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-04 16:09

3月需要计提工资的吗

朴老师 解答

2025-07-04 16:10

需要计提的哦
当月计提的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-04 16:11

3月份我只需要做第一笔，第二笔，第四笔分录吧？

朴老师 解答

2025-07-04 16:11

对的
四月份做发工资和扣个人社保的分录

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-04 16:13

4月扣的是4月的社保哦，3月扣的是3月的社保，所以3月我要做哪几笔啊

朴老师 解答

2025-07-04 16:14

三月就是计提工资、交社保、
计提企业部分的社保
这三笔

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-04 16:16

对应是你写的哪几个啊

朴老师 解答

2025-07-04 16:16

对应的是124
这三个分录哦

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-04 16:31

A公司转款5000到B公司，转账备注写的投资款，A与B分别如何入账？都是老板的公司

朴老师 解答

2025-07-04 16:36

A
借长期股权投资
贷银行存款
B
借银行
贷实收资本

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-07-04 16:37

实收资本下面需要写明细吗

朴老师 解答

2025-07-04 16:38

同学你好
这个需要写股东名字