老师，平时有交易往来的客户，如果不是我们工厂的货，但物品符合我们厂的经营范围，让我们代开发票，我们劝说他不要开，麻烦帮我总结下代开会有些税务风险

　❤　　　　　　 追问

2025-07-03 14:44

因为业务员想要客户更多的订单，所以单单跟他说是违法的，人家是知道的，所以我想要更有力说法说服下，才需要您重点分析下涉及的哪些具体方面的税务风险

宋生老师 解答

2025-07-03 14:53

你好行政处罚：根据《发票管理办法》第三十五条规定，虚开发票的，由税务机关没收违法所得。虚开金额在 1 万元以下的，可以并处 5 万元以下的罚款；虚开金额超过 1 万元的，并处 5 万元以上 50 万元以下的罚款。
认定为偷税的处罚：若企业为少缴税款而取得虚开发票，根据《税收征收管理法》第六十三条第一款规定，将被认定为偷税。税务机关会追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款。
骗取出口退税的处罚：以骗取出口退税为目的虚开发票，根据《税收征收管理法》第六十六条规定，由税务机关追缴其骗取的退税款，并处骗取税款一倍以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。税务机关还可在规定期间内停止为其办理出口退税。
刑事责任：根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理危害税收征管刑事案件适用法律若干问题的解释》，虚开增值税专用发票或虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，虚开税款数额 1 万元以上的或者虚开增值税专用发票致使国家税款被骗取 5000 元以上的，构成虚开增值税专用发票罪，依法追究刑事责任。虚开其他发票，票面金额五十万元以上等情节严重的，构成虚开发票罪，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；情节特别严重的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

　❤　　　　　　 追问

2025-07-03 14:54

老师，这问题是不是不好回答，您都不回了

宋生老师 解答

2025-07-03 14:56

你好，我也是想了一下因，因为这个确实不太好回答。
只能给你找一下明确的规定。风险就是这些，包括刑事和行政处罚