我们是建筑行业分公司，开发票都是总公司开或者总公司开出去，款先过分公司在打给总公司或者总公司打给我们，我们在打给挂靠我们的，如果挂靠方打保证金或工程款到我们账户，我们在转总公司，是借银行存款贷其他应收款？还是其他应付款？目前我们分公司没有收入，都是挂靠我们的工程款

越努力越幸运 追问

2018-06-25 11:47

老师，开的发票是总公司开出去的，不是我们分公司的收入，我们也要确认收入哦，

QQ老师 解答

2018-06-25 11:59

你们是独立核算还是非独立核算？这样过账存在风险

越努力越幸运 追问

2018-06-25 12:07

非独立核算，总公司不让我们开发票，下面有很多分公司，都是这样，每年做一次报表上交总公司，该补税的补税，但是分公司每月都会有流水，我不知道分公司的流水应该怎么做合理，这些流水都是客户的工程款保证金什么的

QQ老师 解答

2018-06-25 12:13

你好！对总公司那就在其他应付款科目下核算

越努力越幸运 追问

2018-06-25 17:22

那银行流水的保证金工程款客户打我们公司是借银行存款贷其他应付款？然后我们再转到总公司是借其他应付款贷银行存款？

QQ老师 解答

2018-06-25 17:28

你好！可以这样操作，就按会有其他付故款科目余额

越努力越幸运 追问

2018-06-25 17:31

？还可以怎么做？银行代扣的保险正常做账务处理？

QQ老师 解答

2018-06-25 17:52

你好，银行扣的什么保险金？

越努力越幸运 追问

2018-06-25 19:23

社保

QQ老师 解答

2018-06-25 20:28

你们单位的社保做做你们的应付职工薪酬转入费用就可以。