简易计税方法确认收入分录怎么写写

为自己而战 追问

2018-06-25 11:20

那产生了税怎么做

蒋老师 解答

2018-06-25 11:21

哦，晕了不好意思有销项税，想成进项了哈，直接计到未交增值税就可以了 
借：银行存款/应收账款 
贷：主营业务收入 
        应交税费-应交增值税-未交增值税

为自己而战 追问

2018-06-25 11:34

我公司既有一般税收入也有简易计税的收入，我不会做应交税费这里

蒋老师 解答

2018-06-25 11:50

这个是增值税的全套处理，你可以参考一下 
"购进时， 
借:库存商品等 
  应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 
  贷:银行存款 
销售时， 
借:银行存款 
  贷:主营业务收入 
     应交税费-应交增值税-销项税额 
认证发票， 
借:应交税费-应交增值税-进项税额 
     贷:应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 
期末结转， 
借:应交税费-应交增值税-未交增值税 
贷:应交税费-应交增值税-进项税额 
借：应交税费-应交增值税-销项税额 
   贷:应交税费-应交增值税-未交增值税 
缴纳增值税，未交增值税期末余额在借方不缴纳，作为留抵税额下期继续抵扣 
借:应交税费-应交增值税-未交增值税 
     贷:银行存款 
"

为自己而战 追问

2018-06-25 11:53

我就是按这个做的

为自己而战 追问

2018-06-25 11:53

简易的结转不会做

蒋老师 解答

2018-06-25 11:55

你们混合的，那么简易的你也可以先做到销售税，然后再结转到未交税金就可以了同非简易一样处理就行了