老师您好我们这个月确认出口技术服务，申报增值税时，主表第第七行、附表一第17行自动带数据，是否正确，我们生产型企业？增值税免税表数据填写后提示勾稽关系不对。

董孝彬老师 解答

2025-06-14 11:16

您好，1.主表第7行、附表一第17行自动带数据，如果出口技术服务符合​​免税政策​​，系统自动带出。如果应适用​​零税率（退税）​​，则附表一第17行不应带数据，需通过免抵退税系统申报，而不是填免税表。
2.免税表勾稽关系错误原因有政策适用错误（如将零税率服务误填免税）或重复申报（如既填免税表又走退税）。我们要确认技术服务适用​​零税率还是免税​​（需符合跨境完全在境外消费条件）；如果为零税率，清空附表一第17行，通过免抵退税申报；如果为免税，检查免税表数据是否与主表第8行一致，避免重复填写。
 3.思路是先明确政策适用（零税率or免税），再调整申报数据，确保主表、附表与免税表逻辑一致。

Lili 追问

2025-06-14 11:21

老师您好，我们是免税，不办理退税，现在的问题是增值税减免税申报明细表是否需要我们手动填写还是直接申报。

Lili 追问

2025-06-14 11:26

开完发票后系统自带数据，人为改动，提交时会不会有预警的，还是说生产型企业开完发票后自动在主表第第七行、附表一第17行体现吗？

董孝彬老师 解答

2025-06-14 11:29

 您好，需手动填写 增值税减免税申报明细表 。系统自动带出主表第7行、附表一第17行数据后，还需在减免税表中手动选择对应免税代码（如跨境应税行为免税），填写免税销售额（与附表一第17行一致），并确保主表第8行数据同步。

Lili 追问

2025-06-14 11:33

主表数据不在第8行，是在第7行，增值税减免税申报明细表只要我填写上数据就会提示我下图。

董孝彬老师 解答

2025-06-14 11:47

 您好，主表免税销售额在第8行（第7行是免抵退销售额）。减免税表填数据提示错误，检查免税代码是否选对（如跨境服务免税）；数据是否与附表一第17行完全一致。如果仍报错，重新填写或联系税务局。

Lili 追问

2025-06-14 12:27

老师，我现在问您生产型企业，开出口技术服务后，系统自动带在那行数据，申报增值税时，主表第第七行、附表一第17行自动带数据 ，我人为改可以吗？开出口技术服务后数据到底在那行。

董孝彬老师 解答

2025-06-14 12:47

 您好，数据自动带出的行次正确，但能否修改取决于政策适用
1.主表第7行（免抵退出口额）-系统自动带出出口技术服务销售额（属于免抵退范围）。附表一第17行（免税服务）-如果选择免税，系统也会自动带出同一数据。
2.主表第7行：如果出口技术服务实际适用零税率（退税），数据属正常带出，不可随意修改（需通过免抵退税申报）如果适用免税，此行数据不应存在（需联系税务机关核实为何带出）。附表一第17行：如果确认适用免税，数据可保留（系统自动带出），但不可随意删减（需与免税表一致）。
3.先确认出口技术服务适用零税率还是免税（政策不同）；如果为免税，主表第7行数据应联系税务局核实调整，附表一第17行和减免税表需手动填写对应数据（与附表一第17行一致）。

Lili 追问

2025-06-14 13:05

我问过12366，他们说生产型企业，是在这行体现的

董孝彬老师 解答

2025-06-14 13:06

哦哦，那有没有问税务大厅哦，还得当地税局管的

Lili 追问

2025-06-14 14:10

老师您好问了征纳互动也没解答出来

董孝彬老师 解答

2025-06-14 14:12

哦哦，我们去税务大厅处理，窗口处理

Lili 追问

2025-06-14 14:14

这么简单的问题要跑到税务去申报吗？

董孝彬老师 解答

2025-06-14 14:17

您好，我的意思是现在我们把所有的问题都分析了，您说还是解决不了嘛，上面我也写了哪一行次

Lili 追问

2025-06-14 14:24

老师你的回答确保正确吗

董孝彬老师 解答

2025-06-14 14:26

您好，我是根据工作经验回复的，当然自己认为正确才写上来分享嘛

Lili 追问

2025-06-14 14:48

好的谢谢老师。

董孝彬老师 解答

2025-06-14 14:49

感谢朋友，祝您生活喜乐，工作愉快！