您好，我账面是有留底，留底抵欠税怎么做分录？

追风的鳖 追问

2025-06-12 11:14

那我账面怎么平呢？

宋生老师 解答

2025-06-12 11:17

你好，
你留底税额是有单独做个科目吗

追风的鳖 追问

2025-06-12 11:20

没做单独科目。

宋生老师 解答

2025-06-12 11:25

你好，那你账上是什么科目不平呢

追风的鳖 追问

2025-06-12 11:33

应交增值税科目没有余额吗？

宋生老师 解答

2025-06-12 11:34

你好，你如果刚好能抵减，就没有余额了。

追风的鳖 追问

2025-06-12 16:51

怎么抵减
，分录怎么做？

宋生老师 解答

2025-06-12 16:52

你好，不需要做分录，申报表自动抵减。

追风的鳖 追问

2025-06-12 16:57

国税网留抵抵欠税之后5月留底2258.21，账面留抵抵欠税不做账，账面留底2398.43，国税和账面留底不一致怎么办？

追风的鳖 追问

2025-06-12 16:58

这是账上的余额

宋生老师 解答

2025-06-12 16:59

你好，你先看下，4月份有没有差异。

追风的鳖 追问

2025-06-12 17:00

4月底账面留底140.22元，国税留底140.22元，5月140.22元做了留底抵欠税

宋生老师 解答

2025-06-12 17:01

你好，你账面留抵有专门有个科目是吗

追风的鳖 追问

2025-06-12 17:02

没有，这个是在应交税费-应交增值税上的

宋生老师 解答

2025-06-12 17:02

你好，这样的话，应该5月也不会有差异的啊。

追风的鳖 追问

2025-06-12 17:03

你看上边的图片

宋生老师 解答

2025-06-12 17:03

4月底账面留底140.22元，国税留底140.22元。是一样的。5月应该也一样才对。

追风的鳖 追问

2025-06-12 17:03

留底在应交增值税二级科目上

宋生老师 解答

2025-06-12 17:04

你好，你要么就单独做一个科目。每个科目都清晰有应对，这样更好更清楚一点