出口退税，我5月确认收入90580元，对应的结转成本分录也是要转出90580元嘛？

欢喜 追问

2025-06-10 16:19

我们收到的采购发票金额是80163.72元，税额：10421.28元，合计：90580元
我结转成本是按80163.72元结转嘛

暖暖老师 解答

2025-06-10 16:21

是的，应该是按照80163.72结转成本才对的

欢喜 追问

2025-06-10 16:28

老师帮忙看下这样是没错的对嘛

暖暖老师 解答

2025-06-10 16:28

你的会计分录是对的，没问题

欢喜 追问

2025-06-10 16:35

请问老师我确认收入的这笔分录附件是销售合同 对应的销售合同金额是90580元换算成美金12579嘛？

暖暖老师 解答

2025-06-10 16:35

是附着报关单才对出口的

欢喜 追问

2025-06-10 16:43

那我报关单的金额要和销售合同金额一样嘛

暖暖老师 解答

2025-06-10 16:44

当然需要一直了这个

欢喜 追问

2025-06-10 16:45

那我销售合同金额是体现美金嘛 我们是和外商签订的合同

暖暖老师 解答

2025-06-10 16:45

可以的，你入账折合人民币

欢喜 追问

2025-06-10 16:57

就是我想确认一下到底是报关单根据销售合同一致 还是说销售合同根据报关单一致呢

暖暖老师 解答

2025-06-10 16:57

报关单是主要的，确认收入是看出口报关单

欢喜 追问

2025-06-10 16:58

那就是我确认报关单后做出口销售合同嘛

暖暖老师 解答

2025-06-10 17:13

那你可以根据自己的需要了

欢喜 追问

2025-06-10 17:21

老师想请问一下5月出口报关了，但是没有走退税流程，5月需要做一笔
借：其他应收款-出口退税 
  贷：应交税费-应交增值税（出口退税）的分录嘛

暖暖老师 解答

2025-06-10 17:33

不需要的，走退税时间再做

欢喜 追问

2025-06-10 17:45

老师你看我采购入库的分录里应交税费-应交增值税-进项税额10421.28元 这样就会导致应交税费-应交增值税-进项税额月末借方金额很多，但是实际我这笔10421.28是用来退税的，本来是期末有留抵但是现在变成月末借方金额很大了

欢喜 追问

2025-06-10 17:47

写错了 是应交税费-应交增值税-进项税额贷方负数过多

暖暖老师 解答

2025-06-10 18:03

你需要月末退税后结转的这里是

欢喜 追问

2025-06-10 18:07

如果我一直到10月才退税 那就会一直造成留抵金额过大嘛？

暖暖老师 解答

2025-06-10 18:22

不会的，出口企业不会