客户打款到厂方，我公司从厂方中抽取10%的服务费。厂方发货到我公司，由我公司在派送到客户。这个会计帐目怎么做？

董孝彬老师 解答

2025-06-04 20:42

您好，收到客户打款至公司账户：
借：银行存款（全额）  贷：其他应付款 - 客户货款
确认 10% 服务费收入：
借：其他应付款 - 客户货款（服务费金额） 贷：主营业务收入 - 服务费 应交税费 - 应交增值税（销项税额）（如果一般人 6%）
代发货物至客户（咱公司承担运费）：
借：主营业务成本 - 运费（或销售费用）  贷：银行存款
支付厂方剩余 90% 货款：
借：其他应付款 - 客户货款（全额服务费）  贷：银行存款

开心 追问

2025-06-04 20:50

客户的钱直接打入厂方，不经过我公司，

开心 追问

2025-06-04 20:52

我公司从厂方拿10%服务费。客户是一次性把钱打入厂方，我公司是分批发货给客户

董孝彬老师 解答

2025-06-04 21:04

 您好，客户直接付款厂方（不记账，备查登记），每次发货确认10%服务费
借：其他应收款-厂方  贷：主营业务收入-服务费  应交税费-应交增值税（6%）
实际收到服务费
借：银行存款  贷：其他应收款-厂方
发货/派送（不记账，备查登记），支付运费
借：销售费用-运费  贷：银行存款

开心 追问

2025-06-04 21:12

“每次发货确认10%的服务费”是我公司发给客户还是厂方发给我公司

开心 追问

2025-06-04 21:18

厂方收到客户一次性打款后，就一次性把10%打给我公司。厂方再分批发货我公司，我公司.再分批发给客户

董孝彬老师 解答

2025-06-04 21:20

 您好，您公司向厂方收取10%服务费（不是客户直接支付）。每次您公司完成发货时，按发货金额的10%确认收入。
借：其他应收款-厂方    贷：主营业务收入-服务费  应交税费-应交增值税（6%）  
2.厂方收到客户全款后，需向您支付服务费（或从货款中扣除）。如果服务费由厂方直接扣除，科目改为应收账款-厂方

开心 追问

2025-06-04 22:01

老师，可以加你微信吗？

董孝彬老师 解答

2025-06-04 22:01

您好，学堂不允许，我会被开除的，还请您原谅