老师，我们是一家生产型出口企业，1月-3月有留抵没有交税，4月有退税没有交税，5月进销项持平，这个时候我的税负如何考虑呢？几个月没有税款，这个月如果要交点税按多少交合适？

董孝彬老师 解答

2025-05-31 07:42

您好，如果想缴税，5月可少认证1 -2 进项或按内销1%缴税，但不用强求的业务真实最关键。我们有长期无税款可能引发税务关注。如果业务真实、数据合规没关系的。如果想主动降低风险，可参考行业税负率（如内销收入的1%-2%）缴纳少量税款。

稀释 追问

2025-05-31 07:49

您好，老师，感谢老师耐心解答，我司虽然是出口企业但上年我看一直是按内销收入计算税负的，全年税负在3-3.5%左右，本月销项税15万左右，本月进项税14万左右，我是准备按2.9%的税负计算交税，这个2.9%高吗？还有就是少认证的那些在账上是要转到待认证的吧？

董孝彬老师 解答

2025-05-31 07:52

 您好，2.9%税负可行，少认证的进项挂 待认证 科目即可。
保持税负率与往年接近（3-3.5%），避免大幅波动。税务机关会关注长期留抵或税负突降，但只要业务真实、数据匹配，不用过度担忧。