你好，由于我公司是2018年4月份才开始建账，4月份的时候需要支付其他公司的一些17年时我公司发票收的营收款，一直以为我公司没建过内账，请问如何做账务处理？如何做会计分录

归去来兮 追问

2018-06-20 20:03

内账

归去来兮 追问

2018-06-20 20:03

请问老师如何做账务处理？

归去来兮 追问

2018-06-20 20:09

我公司是做电信代理商，需先开发票了才收佣金，由于当时开票的收d的钱已经用了，现在需要归还款给其他营业厅的老板了

QQ老师 解答

2018-06-20 20:16

你好！是向外支付吗？

归去来兮 追问

2018-06-20 22:24

是的

QQ老师 解答

2018-06-20 22:49

你好！补齐全套业务分录，包括代收分录

归去来兮 追问

2018-06-21 12:03

那我补2年的数据啊，要了我的命了呀，再说之前别人的数据也不完整，也有错漏，都不知道怎样补了呀？老师，难道没有其他的办法了吗？

QQ老师 解答

2018-06-21 12:33

做一笔总数就可以

归去来兮 追问

2018-06-21 13:04

怎样的总数？老师可以说详细具体一点吗？因为我是个新手，加上我也是新建账

QQ老师 解答

2018-06-21 15:17

你好！先汇总需要补记的数据，做一张凭证就可以

归去来兮 追问

2018-06-21 17:50

但是银行账就会对不上了，期初数就会试算不了平衡

归去来兮 追问

2018-06-21 17:53

我们是全部都没有期初数的呢，只有银行流水

QQ老师 解答

2018-06-21 17:59

那些钱当初没有汇到这账户吗？

归去来兮 追问

2018-06-21 20:52

有汇到，但是只弄这个预收账款的总额贷方吗？借方入什么科目呢？c不然期初余额会不平的呀？

QQ老师 解答

2018-06-21 20:57

你好，汇入账户的话应该是借银行存款贷预收账款。

归去来兮 追问

2018-06-21 20:57

老师，我发给你的图片有看到吗？

归去来兮 追问

2018-06-21 21:00

就是我公司现在只是做这样子的流q水账，只有个累积下来的年余额，什么期初数据都没有，都不知道怎样开账了呢

QQ老师 解答

2018-06-21 21:01

你好，应该是借银行存款贷预收账款。付款的话可以冲回

QQ老师 解答

2018-06-21 21:01

你好，应该是借银行存款贷预收账款。付款的话可以冲回

归去来兮 追问

2018-06-22 10:29

但银行存款也是有其他的业务的，，你这样贸然增加一笔预收账款的余额，银行贷款那边的余额就会和实际的不一样了吧？

QQ老师 解答

2018-06-22 10:31

你好！上边我问了这些钱是否到了你们账户，你回复收到了，那你们之前银行余额应该是对不上吧

归去来兮 追问

2018-06-22 11:05

是的，去年的银行账我们这边是一直对不上的，因为这些代收代付的货款那时候的会计是没有写的入帐的，导致最终调了盘亏的，让这个手工做的流水账与银行余额调平的

QQ老师 解答

2018-06-22 11:42

你好！那就根据现在的数调整当初盘亏金额保证银行数据是对的

归去来兮 追问

2018-06-22 11:51

我们调账是在今年3月底才是调平的，而4月份要支付去年已代收的款，期初数怎么搞，我还是没明白，老师

归去来兮 追问

2018-06-22 12:09

1.可以冲减当月的收入吗？不做期初数的话？这样最终的资产负债表也会平的对吗？
2.由于我们公司的分店是分开做的流水账，但共用收入支出卡，有一z一些实际内部发生的收入和支出的就没有走银行流水，我们公司也是没有设立现金备用金的，那那些m没有经过银行卡的那些是做现金的收支吗？期初数怎么填写？

QQ老师 解答

2018-06-22 12:19

1.可以冲减当月的收入，但是会影响利润。  2、没有经过银行卡的那些需要做现金的收支期初数需要县盘点实际现金

归去来兮 追问

2018-06-22 14:03

没有实际的现金呢，我们没有设现金备用的，那些没有经过的银行卡的是否可以设一个：银行存款－不经卡。这样的明细科目，把各个营业厅的账面期初余额都入这个，不过这样做下去会出现银行存款负数了（因为各个营业厅都共用收入支出卡，按银行卡的分出去肯定是负数了）

QQ老师 解答

2018-06-22 14:08

你好！没有经过银行不可以在银行科目下核算

归去来兮 追问

2018-06-22 14:51

那请教老师，入什么科目？

QQ老师 解答

2018-06-22 14:58

你好！应该是现金科目或其他货币资金