老师你好！小规模公司，2023年汇算的所得税1000元，直接在2024年系统做了。借：所得税费用 1000 2024年财报正常做，但汇算企业所得税申报时，这个1000的没有地方填。怎么处理。谢谢！

薇薇 追问

2025-05-14 17:47

老师你好！那汇算怎么调呢？

家权老师 解答

2025-05-14 17:49

那个不影响汇算的，是上年的利润

薇薇 追问

2025-05-14 17:56

老师你好！那年度利润表的净利润已减掉1000的，那所得税表的净利润是不是包括1000元呀。

家权老师 解答

2025-05-14 17:59

重新修改报表，利润表的所得费减除1000，然后再做汇算

薇薇 追问

2025-05-14 18:01

老师你好！意思是年度报表 利润总额下面减所得税费用， 所得税费用这一栏，不填1000元就行了对吗？和12月份做的下差这个金额。对吗？

家权老师 解答

2025-05-14 18:05

12月的利润表报表和年报所得税费用都要扣除1000的

薇薇 追问

2025-05-14 18:13

12月份利润表体现1000元，资产负债表未分配利润减1000 ＇两表差1000元对吗？

家权老师 解答

2025-05-14 18:15

那个本身应该调整年初数1000，不管他。你动了利润分配就有差异

薇薇 追问

2025-05-14 18:20

就更改12月利润表，把1000去掉，年报和所得正常做就行了，对吗？

家权老师 解答

2025-05-14 18:20

是的，就是那样处理就行