你好老师，我想咨询下，现在是一般纳税人劳务公司，偶尔有小发票几千的费用进来有专票，往外开票都是简易计税3%，我这部分是不是可以攒到多了一起认证，不抵扣?因为如果留抵，但是一直没机会抵扣不开13%发票，时间久了是不也不行？

恩恩北北 追问

2025-05-10 10:34

简易计税也不是天天开，就是基本后面业务都是这。
让我本月收到2000块费用专票，银行存款对公付了2000
这个我则呢nong/?认证不抵扣？然后直接借费用贷银行？
还是正常可以直接做分录等攒多了一起认证不抵扣？

家权老师 解答

2025-05-10 10:35

那么你要分别核算3%和6%以上项目的税率取得进项，不能想怎么抵扣就怎么抵扣

恩恩北北 追问

2025-05-10 11:00

不是我简易计税3%没法抵扣进项了，
然后我收到也就从去年到现在四五张什么招标费啊这那的费用的6%进项我看着，也有13%德进项最多也就一两千总额，我想着是不是最后一期认证，不抵扣？因为我不往外开13%短期内，基本都是劳务往外简易计税开3%

家权老师 解答

2025-05-10 11:01

你现在直接勾选不抵扣就行了

恩恩北北 追问

2025-05-10 11:03

我想着攒攒一起认证可以吧、
然后这个月做账，收到专票2000付出去两仟，我直接借费用贷银行，后期一起认证不抵扣就行了吧、
税务报表有影响吗还要填认证不抵扣的吗

家权老师 解答

2025-05-10 11:09

收到当月就直接做不抵扣勾选，含税计入费用

恩恩北北 追问

2025-05-10 11:55

之前还有收到发票的，但是我都挂账了，就是比如这个月付款挂账了，下个月才来发票，我就没认证也没处理。如果认证了，再转费用就行了？

家权老师 解答

2025-05-10 11:57

就是在收到发票当月就做不抵扣勾选，含税做费用就是。有什么地方不理解呢？意思是你收到发票还不想做账？