我是做物业管理行业 那个代收水费，会计分录怎么做比较合理 是小规模公司 有的业主一年交一次水费，我们交水务局的钱完全对不上，所以金额会相额很大， 会计分录要怎么处理比较好

左岸 追问

2018-06-19 16:21

老师  交水务局2.86.收业主2.99  有的时候收到水费2000.但交到水务局6000. 有时付6000.但收到业主10000. 因为业主不是每个月交 所以每个月有很大的差额

宋生老师 解答

2018-06-19 16:22

您好！是这样的。你应该每个月确认应收和应付。 
你是每个月都抄数的吧

左岸 追问

2018-06-19 16:26

是的   每个月抄表  也是每个月付，但业主不是每个月交

宋生老师 解答

2018-06-19 16:26

你好！你每个月确认收入就好了，借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 
然后借主营业务成本 贷应付账款。 
收到钱冲减应收，支付给供水局就冲减应付