老师你好，我这边在经营的公司建账初期时，因为有存货、库存商品，所以导致资产负债表中的资产就大于负债+所有者权益了，导致了资产负债表试算不平衡了，请问老师，我该怎样处理这种情况。（是建立的公司内账）

朴素的便当 追问

2025-05-08 13:34

您能明示一下，分录记账吗？

宋生老师 解答

2025-05-08 13:35

你好这个不，这个不需要做凭证，因为你是盘点期初数据，然后把这个数据作为期初数。然后再起账

朴素的便当 追问

2025-05-08 13:35

不能直接 增加负债吗？

宋生老师 解答

2025-05-08 13:35

你好，这个跟负债没关系的。

朴素的便当 追问

2025-05-08 13:37

就是把资产负债表中的不平衡差额直接记入到   未分配利润的期初数据吗

宋生老师 解答

2025-05-08 13:40

你好是的，就是这样子做。

朴素的便当 追问

2025-05-08 14:11

好的。谢谢您。

宋生老师 解答

2025-05-08 14:11

你好，不用客气的了。

朴素的便当 追问

2025-05-08 14:20

老师，我还有一个疑问，还是建账初期第一个月，我们公司开了一张销售发票（这个销售业务是去年发生的，去年也没有做账），那这笔开票怎样写分录呢？

宋生老师 解答

2025-05-08 14:21

你好，你外账上面开了发票，你就要确认收入。

朴素的便当 追问

2025-05-08 14:24

那我现在做的是内账呢？

宋生老师 解答

2025-05-08 14:24

你好你做内账的话这，这笔可以不用做进去。

朴素的便当 追问

2025-05-08 14:29

好的。谢谢老师。我知道了

宋生老师 解答

2025-05-08 14:30

你好，不用客气的了。