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李老师A

职称： 中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！

2025-04-30 16:42

你好，同学，《高新技术企业优惠情况及明细表》（A107041）
关键行次：第 31 行 “十、国家需要重点扶持的高新技术企业减征企业所得税” 直接列示当年减免税额。
计算逻辑：减免额 = 应纳税所得额 ×（25% - 15%）= 应纳税所得额 × 10%。

颖颖和奕奕 追问

2025-04-30 16:44

没有所得税要交 是负数 亏损的  所以是0咯

李老师A 解答

2025-04-30 16:45

你好，同学，你直接填0就可以啊

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相关问题讨论
同学，你好 你填写数字，回自动减半征收的
2022-03-17 14:03:11
自己修改不，这个系统自动生成，一般是根据这个=11.87/0.05填写纳税调整表，特殊纳税调整事项中其他，填写这个，纳税调增
2020-05-13 14:20:25
您好，季度预缴是减免的这个金额在汇算清缴的时候不用填，您只需将预缴的税款填在预缴哪里就可以了。
2020-05-28 16:01:48
同学你好 可以这样填写 小微企业不用填
2021-03-24 12:35:23
你好，后面有标注的呢，A201030这个表的数据
2020-05-28 15:56:35
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