老师，请教汇算清缴申报问题，谢谢！

微信用户 追问

2025-04-30 12:32

老师，填汇算清缴有顺序要求吗？我下一步应该填哪个表？

刘艳红老师 解答

2025-04-30 12:34

按照主表上面的顺序，收入，成本，期间费用，纳税调整，固定资产明细，主表，增值税减免税。然后再打开主表保存。

微信用户 追问

2025-04-30 12:37

老师，我们公司是小型微利企业中，收入、成本、和期间费用应该是不用填的对吗

刘艳红老师 解答

2025-04-30 12:38

按系统默认打勾的来就可以

微信用户 追问

2025-04-30 12:39

老师，A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表里需要填工资、福利费、教育经费和工会经费对吗？请问社保费填在哪里

刘艳红老师 解答

2025-04-30 12:42

有差异的就填，没有差异的就不用填

微信用户 追问

2025-04-30 12:46

老师，第1列填的是账载金额，就是指账上的贷方金额对吗？

刘艳红老师 解答

2025-04-30 12:50

是的， 是的，就是这样的

微信用户 追问

2025-04-30 12:56

老师，这张表要填哪几列，第2列是实际发生金额，是不是只要工资在汇算清缴之前全部发放到位就是账载金额和实发金额数据是一样的对吗？

刘艳红老师 解答

2025-04-30 12:59

在汇算清缴之前全部发放到位就是账载金额和实发金额数据是一样

微信用户 追问

2025-04-30 13:00

老师，除了要填第一列和第2列，还需要填哪几列？

刘艳红老师 解答

2025-04-30 13:01

还有税收的也要填，如果是一样，也要填上

微信用户 追问

2025-04-30 13:08

老师，有一部分福利费没有发票，需要填到A105050表的福利费里吗？

刘艳红老师 解答

2025-04-30 13:10

要的，这个要调增的

微信用户 追问

2025-04-30 13:32

老师，这个没有发票的福利费是和无票支出调增一起填，还是在这个A105050表的福利费里填？

刘艳红老师 解答

2025-04-30 13:36

这个A105050表的这个只填福利费

微信用户 追问

2025-04-30 13:45

老师，是不是不管有票还是无发票，只要是福利费都要记入进去

刘艳红老师 解答

2025-04-30 13:47

如果没有超过限额，就不用填

微信用户 追问

2025-04-30 13:52

老师，职工教育经费是填不含税金额管理费用里的-教育经费还是应付职工薪酬里的职工教育经费？

刘艳红老师 解答

2025-04-30 13:56

管理费用里的-教育经费看这个就可以