老师请教一下，去年领导办的加油卡1.5万元当时不知道是送礼还是自己用，就先挂了预付，然后汇算清缴也没调整，我现在转费用应该没事吧？

珍惜 追问

2025-04-30 10:47

那我算到今年的费用呢，明年做汇算清缴的时候再税前扣除行吗？

家权老师 解答

2025-04-30 10:51

不可以的，只能是费用当年扣除，以后年度做费用就只能纳税调增

珍惜 追问

2025-04-30 10:59

那我要怎么调呀？去年的汇算清缴做完了已经，我需要转到以前年度损益调整，重新修改去年12月份报表，做纳税调增是吗？然后重新申报汇算清缴的报表？

家权老师 解答

2025-04-30 10:59

是的，先把报表修改为正确的数字，再做季报和年度汇算

珍惜 追问

2025-04-30 11:02

我去年是亏损的，要是不想折腾，可以在2026年的时候再纳税调增也行是吗？

家权老师 解答

2025-04-30 11:03

是的，可以那样处理的哈

珍惜 追问

2025-04-30 11:18

或者，老板自己拿走用冲预付也行是吧

家权老师 解答

2025-04-30 11:19

老板拿钱来冲预付，拿走也是做费用的哈

珍惜 追问

2025-04-30 11:28

老板自己用的话给我钱，我冲预付哈

家权老师 解答

2025-04-30 11:31

是的，可以那样冲就行

珍惜 追问

2025-04-30 11:35

嗯嗯，谢谢老师，我要调去年的账的话，今年的报表就是未分配利润年初数变了是吧？这几个月的报表我还得重新出吗

家权老师 解答

2025-04-30 11:35

是的，今年的年初数都要更正

珍惜 追问

2025-04-30 11:59

嗯嗯，好嘞，谢谢老师的耐心解答

家权老师 解答

2025-04-30 11:59

不客气，祝你五一愉快！感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。