运输公司收到的加油票金额过大，几次成本票在一张发票上，这个月入成本一部分，剩余金额怎样入账？

聪慧的电脑 追问

2025-04-28 18:53

下个月在转入成本吗？原始凭证同样附这张发票吗

文文老师 解答

2025-04-29 09:08

是的，下个月在转入成本，可附复印件

聪慧的电脑 追问

2025-04-29 09:35

之前挂了有预付账款，现在只冲销发票上一部分金额，从预付账款结转到主营业务成本？

文文老师 解答

2025-04-29 09:40

是，从预付账款结转到主营业务成本

聪慧的电脑 追问

2025-04-29 09:43

那增值税怎样结转？按票面税额结转，

文文老师 解答

2025-04-29 09:47

是的，勾选抵扣按票面税额结转

聪慧的电脑 追问

2025-04-29 10:00

例如发票金额30万，只能结转成本5万，借：主营业务成本50000，应交税费--进项税39000，贷：预付账款89000这样吗？
次月发生业务再结转剩余的成本吗？借：主营业务成本211000，贷：预付账款211000

文文老师 解答

2025-04-29 10:02

是的，你的理解与处理是对的。

聪慧的电脑 追问

2025-04-29 10:40

那这个月的增值税就会有留底？

文文老师 解答

2025-04-29 10:49

若进项大于销项，会形成留抵

聪慧的电脑 追问

2025-04-29 15:57

剩余成本下个月结转，这个增值税有留底有没有影响了

文文老师 解答

2025-04-29 15:59

增值税有留底，没有影响