24年企业是亏损的，汇算清缴时需要填写什么吗？

玻璃心 追问

2025-04-28 13:44

24年的亏损从25年开始弥补是吗？

宋生老师 解答

2025-04-28 13:45

你好，是的，就是这样子理解。

玻璃心 追问

2025-04-28 13:52

老师，我们24年缴纳了1000的工会经费，然后24年1月份返还了23年的工会经费300，然后24年11月份又返还了800，请问汇算清缴的时候工会经费金额应该怎么填写。

宋生老师 解答

2025-04-28 13:53

你好，你这个是返还的二三年的你计入营业外收入。

玻璃心 追问

2025-04-28 13:56

我是小企业准则，我就直接红冲了管理费用，24年11月份返还的是 24年的，请问现在我应该填写的金额是多少

宋生老师 解答

2025-04-28 13:58

你好，你按你实际的金额来填就行。也就是扣掉了这部分后的金额。

玻璃心 追问

2025-04-28 15:38

我是24年实际交了1000，然后税务24年1月份退还了23年一笔500，然后24年11月份又退还了24年的600，我是直接冲减了管理费用，那我现在汇算清缴应该填写的工会经费是多少

宋生老师 解答

2025-04-28 15:39

你好，这个是属于24年的，你应该填400。

玻璃心 追问

2025-04-28 16:26

23年退回来的不管是吗？

宋生老师 解答

2025-04-28 16:27

你好嗯，是的，这个不属于24年的部分。