老师好，民办非企业单位年度工作报告书中显示：资产负债表中第110行净资产总额“期末数”-“年初数”与业务活动表45行“净资产变动额”不一致，通常是什么原因造成的？怎么写说明？

妞 追问

2025-04-25 13:49

资产负债表有错吗？那不是自动生成的吗？怎么才能找到原因？

宋生老师 解答

2025-04-25 13:52

你好，你看一下你是不是把所有的收入和支出，都结转到了净资产科目

妞 追问

2025-04-25 13:56

老师，请问在哪儿看？

宋生老师 解答

2025-04-25 13:59

你好，你看你的凭证了。

妞 追问

2025-04-25 14:02

应该是自动结转的，如果是这个原因，那怎么填报呢？

宋生老师 解答

2025-04-25 14:04

你好，你应该看一下是哪个数据没有结转？然后结转之后再来填表。

妞 追问

2025-04-25 14:04

期末都结转到净资产科目了，现在民办非企业单位年度工作报告书该怎么报呀？通不过

宋生老师 解答

2025-04-25 14:05

你好，那你一共有多少收入？多少支出？

宋生老师 解答

2025-04-25 14:05

我们现在就是在找出原因，明白吗？

妞 追问

2025-04-25 14:09

收入：33549.76，支出：39933.51

宋生老师 解答

2025-04-25 14:11

你好，那么你们就减少了39933.51-33549.76=6383.75的净资产。你看表上是不是这样

妞 追问

2025-04-25 14:13

业务活动表上是6393.7，找不到有9.95的支出，好奇怪

宋生老师 解答

2025-04-25 14:14

你好，这样子的话，建议你重新合计一下这个收入和支出

妞 追问

2025-04-25 14:15

找到了，还有一笔9.95的印花税支出，那我现在民办非企业单位年度工作报告书这张表怎么填？写说明？

宋生老师 解答

2025-04-25 14:19

你好，你应该去更正表格了。

妞 追问

2025-04-25 15:23

改哪张？怎么改？

宋生老师 解答

2025-04-25 15:24

你好，资产负债表中第110行净资产总额“期末数”-“年初数”与业务活动表45行“净资产变动额”不一致
你这个应该是业务活动表金额不对吧

妞 追问

2025-04-25 15:27

资产负债表中第110行净资产总额“期末数”-“年初数”是23606.3-0=23606.3；；业务活动表45行“净资产变动额”是总的收入-总的支出=33549.76-39943.46=6393.7，这要怎么统一起来呢？

宋生老师 解答

2025-04-25 15:28

你好，你上面不是说找到了差异吗。
你这个单位是去年成立的？

妞 追问

2025-04-25 15:31

是的，去年成立的，正好相差30000，是注册资金

妞 追问

2025-04-25 15:33

填在限定性资产还是非限定性资产呢？

宋生老师 解答

2025-04-25 15:34

你好，是属于非限定性资产。