老师，第一季度现金流量表的期初现金余额的本月数和本年累计数是否一致，都填写上年度期末的货币资金吗？

文文老师

职称：中级会计师,税务师

2025-04-17 10:26

是，都填写上年度期末的货币资金

SMY 追问

2025-04-17 10:31

文文老师，那第二个季度怎么填写？期初现金余额的本月数是填写第一季度的期末货币资金吗？本年累计数是填写第二季度的期末货币资金吗

文文老师解答

2025-04-17 10:35

二季度本期期初是填写一季度期末货币资金
本年累计是填写上年度期末货币资金

SMY 追问

2025-04-17 10:41

谢谢老师，可是我们的现金流量表的期末现金余额是负数？什么情况下会出现这种情况？

文文老师解答

2025-04-17 10:43

资产负债表货币资金期末余额是正数吗

SMY 追问

2025-04-17 11:39

是正数，老师我看了一下，发现有笔大额的法院的入账回单，数据现金流量表上没有提取，我调整了一下就正数了

文文老师解答

2025-04-17 11:43

好的，祝你工作顺利！

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