退税科要求不符合出口退税的关单,在免税申报中剔 问
能分清用于该笔免税业务的进项税额,全额转出;无法分清的,按当月免税项目销售额占当月全部销售额的比例,分摊计算不得抵扣的进项税额并转出。公式为:不得抵扣的进项税额 = 当月无法划分的全部进项税额 × 当月免税项目销售额 ÷ 当月全部销售额 。 会计分录:借记 “主营业务成本” 等科目,贷记 “应交税费 —— 应交增值税(进项税额转出)” 。 纳税申报 增值税纳税申报表附列资料(二):将转出的进项税额填报在第 14 栏 “免税项目用” 。 增值税纳税申报表主表:填报在第 14 栏 “进项税额转出” 。 答
老师早上好!请问今年收到去年退回的汇算清缴个人 问
你好,你们是个体户吗还是什么 答
老师,货拉拉那边月结开票是一个公司,收款是一个公 问
您好,是开票方和收款方不一致,那在首次分录后面附上协议,把相关协议留底保存好这样以后的分录可以不用附 答
算获利指数时除的初始投资额,若前两年都投入了,此 问
这个必须要的,都这算到0时点 答
老师您好 公司要帮忙过一笔业务 跟客户签了几个 问
你好,也是可以的 你们可以先暂估入账,之后收到发票冲暂估,个体户或者个人的注意对方个税需要完税,时间会延长,是有风险的 答

我们是总包,异地项目需要做预缴,那我们的劳务分包开票后做了预缴后,劳务分包预缴的我们可以在预缴时抵扣吗?
答: 你好,你有分包合同和发票的话是可以抵减的。
我们是总承包,签了劳务分包,因为异地项目要预缴税款,劳务公司要求我们承担,说他们不可以抵扣这部分预缴,只有我们可以抵扣,这个是什么意思?
答: 你好 你们单位收入-分包款 安这个来交税 对方直接根据他的收入交税 让你们承担不合理
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
建筑工程公司,我们是总包,人工是劳务分包给劳务公司,我们开票后,去异地预缴税款2%,是按总包金额2%预缴,还是按总包减去分包金额后,差额部分预缴2%呢?
答: 总包减去分包后的余额进行预缴


邱 追问
2025-04-15 14:12
宋生老师 解答
2025-04-15 14:13