老师，这个季度的利润总额是正数，3月份做账是否要计提所得税呢？

七仔 追问

2025-04-14 10:28

那我申报的时候有弥补以前年度亏损的话或者税率不一样，4月份我要怎么做账呀

文文老师 解答

2025-04-14 10:30

按实际应缴纳的企业所得税，计提 
若3月多计提了，4月冲销多计提的

七仔 追问

2025-04-14 10:36

老师，我圈出去的金额，是我25年可以弥补的吗？

文文老师 解答

2025-04-14 10:40

是，圈出去的金额，是25年可以弥补的

七仔 追问

2025-04-14 10:41

那我扣了这个，就不需要缴了，就不需要做账了吧

文文老师 解答

2025-04-14 10:43

是，不需要缴了，就不需要做账

七仔 追问

2025-04-14 10:48

好的，谢谢老师

文文老师 解答

2025-04-14 10:51

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！