老师，请问总公司是小规模企业的得税税率是5%，这属下的分公司企业所得税是多少？是不是25%

,,,,,,,,,,,, 追问

2025-04-13 13:45

老师，是独立核算的。为什么是25%而不是和总公司一样是5%？

小菲老师 解答

2025-04-13 13:46

同学，你好
独立核算，就不享受优惠了

,,,,,,,,,,,, 追问

2025-04-13 15:17

老师，请问那缴印花税的话，是不是计税依据*万分之三，再除以2

小菲老师 解答

2025-04-13 15:19

同学，你好

什么印花税？？是买卖合同的印花税吗？

,,,,,,,,,,,, 追问

2025-04-13 15:52

老师，是买卖合同的印花税。还有增值税是不是按目前的优惠政策季度30万内免增值税？

小菲老师 解答

2025-04-13 16:06

同学，你好
买卖合同万分之三，小微可以减半

小规模，季度不满30万，普通发票免增值税

,,,,,,,,,,,, 追问

2025-04-13 16:16

老师，分店这家申报季度所得税提示这个，请问是不用报吗？

小菲老师 解答

2025-04-13 16:21

同学，你好
你这个是汇总申报

,,,,,,,,,,,, 追问

2025-04-13 16:23

老师，请问是啥意思呀？不用每个季度都报是吗？那汇总申报又是在哪里报呢？

小菲老师 解答

2025-04-13 16:23

同学，你好
就是总公司来申报

,,,,,,,,,,,, 追问

2025-04-13 16:26

老师，总公司如果只申报了总公司自己的企业所得税数据，没有申报自己名下二家分公司的企业所得税数据怎么办？

小菲老师 解答

2025-04-13 16:27

同学，你好

更正申报

,,,,,,,,,,,, 追问

2025-04-13 16:32

老师，如果汇总到总公司进行申报的话，那是不是一样享受的是缴纳5%的企业所得税？

小菲老师 解答

2025-04-13 16:32

同学，你好

嗯嗯，是的

,,,,,,,,,,,, 追问

2025-04-13 16:54

老师，现在我手上三家企业都是只有进项，无销项，每个季度都是要申报未开票收入。请问总公司取得进项1万元发票，A分店取得1万元进项，B分司取得1万元进项，我申报这三家公司增值税各申报的是9000元。企业所得税要怎么报？A分店无企业所得税申报入口可能做税务登陆时选的是非独立核算，B分公司每个季度提示有企业所得税要的，有入口，可能做税务登记时选的是独立核算是吗？

小菲老师 解答

2025-04-13 16:55

同学，你好
是的，有入口，一般是选择了独立核算

,,,,,,,,,,,, 追问

2025-04-13 16:59

老师，那总公司就只报A分店和总公司自己的企业所得税一起合并申报对吗？B分公司就自己申报自己的企业所得税，那这样的话B分店的企业所得税税率是25%？老师，请问怎样再接着问您？

小菲老师 解答

2025-04-13 17:01

同学，你好
嗯嗯，是这样的

,,,,,,,,,,,, 追问

2025-04-13 17:03

老师，请问想让B分公司也享受5%的企业所得税，能不能修改核算方法为非独立核算，也一起汇总到总公司核算？

小菲老师 解答

2025-04-13 17:04

同学，你好
那你先修改，改成非独立核算，合并申报，就按照总公司5%