管理费用-开办费需要分摊，在用友软件中怎么做？需要分摊的损益类科目在还没有分摊的情况下月末是不是不可以结转本年利润？

雪花飘飘 追问

2018-06-14 08:50

老师，那应该怎么做？管理费用-开办费60000元需要分摊到每个月核算

阳老师 解答

2018-06-14 09:13

你好，你需要先计入长期待摊费用科目，然后在每个月进行摊销

雪花飘飘 追问

2018-06-14 12:55

比如之前的业务宣传广告费60000元，需要摊销的话，会计分录借:长期待摊费用60000，贷:银行存款60000，接下来需要一年分摊完的话，每个月分摊的会计分录就是借:管理费用-广告费5000，贷:长期待摊费用5000，这样对不？

阳老师 解答

2018-06-14 12:56

你好，你的分录是正确的

雪花飘飘 追问

2018-06-14 13:31

老师，开办费的摊销最长时间是多长？开办费在多少金额的情况下才能分摊？

阳老师 解答

2018-06-14 14:06

你好，看你们的经营收入来定，经营收入多的话摊销就多摊销

雪花飘飘 追问

2018-06-14 14:33

费用先计入待摊费用，等正式营业了再摊销还是从次月就得开始摊销了？

阳老师 解答

2018-06-14 14:34

你好，对你的理解是正确的

雪花飘飘 追问

2018-06-14 18:16

意思是等正式营业了再开始摊销？

阳老师 解答

2018-06-14 18:25

你好，对正式营业了才开始摊销