假如2024年管理费用多计提了50万怎么办分录怎么做（小企业会计准则）

༄༆寄风给你ༀ༂ 追问

2025-04-09 13:45

借：管理费用50万
贷：累计折旧50万

宋生老师 解答

2025-04-09 13:47

你好，你做凭证的话是借累计折旧，贷以前年度损益调整。

༄༆寄风给你ༀ༂ 追问

2025-04-09 14:01

小企业会计准则不是没有“以前年度损益调整”

宋生老师 解答

2025-04-09 14:04

你好，你可以用利润分配未分配利润来替代。

༄༆寄风给你ༀ༂ 追问

2025-04-09 14:11

就是借：累计折旧   贷：利润分配-未分配利润是吗

宋生老师 解答

2025-04-09 14:12

你好，是的，就是这样了。

༄༆寄风给你ༀ༂ 追问

2025-04-09 14:14

那还需要更正2024年的报表吗

宋生老师 解答

2025-04-09 14:15

你好，填报的数据还是需要改的。

宋生老师 解答

2025-04-09 14:15

你好，年报填报的数据还是需要改的。

༄༆寄风给你ༀ༂ 追问

2025-04-09 14:34

假如说发生在2024年第三季度，需要更正申报2024年第三季度的财务报表是吗

宋生老师 解答

2025-04-09 14:35

你好，是的。就是这样了。