我想问下，我们是建设方，我们收到甲方单位的工抵房，怎么做账？我们又把房子卖出去，又怎么做账？

聆听 追问

2025-04-02 15:29

没有过户

宋生老师 解答

2025-04-02 15:30

你好，没有过户的话就以后没有开发票，就不能当做是买卖了。
对于公司来说是借其他应收款，个人
贷应收账款。

聆听 追问

2025-04-02 15:34

我们是这样走的，我们领导，公司，还有甲方签了个三方，但是金额是两个，甲方抵工程款是是113万，卖出去给别人是108万

聆听 追问

2025-04-02 15:37

我们应该是属于施工单位

宋生老师 解答

2025-04-02 15:38

你好，剩余的，你们自己亏吗

宋生老师 解答

2025-04-02 15:38

就是公司亏了5万是吗

聆听 追问

2025-04-02 15:39

可以这么理解，我们还套了中介给卖房的2万呢

宋生老师 解答

2025-04-02 15:39

你好，中介费你可以计入销售费用，服务费，中间的差额计入到营业外支出。

聆听 追问

2025-04-02 15:41

那整体的账务处理，怎么做呢

宋生老师 解答

2025-04-02 15:42

你好，你不要整个写在一起，你每一笔业务做一笔凭证就好了。

宋生老师 解答

2025-04-02 15:42

借其他应收款，个人108
贷应收账款108。
 然后再借营业外支出5万，贷应收账款5万。
借，管理费用服务费2万，贷，银行存款2万。

聆听 追问

2025-04-02 15:46

借：其他应收 -领导 113 贷：应收账款113，2，借：银存108，贷：其他应收-领导108，3.借：营业外支出5，贷：固定资产情理5

宋生老师 解答

2025-04-02 15:47

你好，不要做固定资产清理，因为你都没有固定资产。

聆听 追问

2025-04-02 15:48

是，这样吗，老师

宋生老师 解答

2025-04-02 15:48

你好不要做固定资产清理，因为你都没有固定资产。

聆听 追问

2025-04-02 15:49

那做什么呢

宋生老师 解答

2025-04-02 15:49

借其他应收款，个人108
贷应收账款108。
然后再借营业外支出5万，贷应收账款5万。
借，管理费用服务费2万，贷，银行存款2万。