去年的发票金额20000，由于开票金额错误，今年红冲了，今年又重新开具了正确金额的，专管员老师要求更正去年的报表，把其他所得税预交了，今天再走退税流程。今天还没做汇算清缴，请问老师遇到这种情况怎么处理呢，专管员坚持要预缴再退

郭老师 解答

2025-03-28 15:00

那你你跟你税务局说，如果更正申报的话，那当时收到的发票也不是这个发票的金额。平时也可以暂估，不是吗？

赵娇妹 追问

2025-03-28 15:00

是的当时做了成本

赵娇妹 追问

2025-03-28 15:01

去年做了成本，今年红冲，再重新开具

赵娇妹 追问

2025-03-28 15:02

专管员那边要求，先预交企业所得税，再走退税流程

郭老师 解答

2025-03-28 15:02

你用利润分配，未分配利润调整就行。然后汇算清缴的时候，多抵扣的那一部分再纳税调增。