数字证书一定要续费的吗，数字证书现在都有什么用，现在实名制登录就可以办税了，申报时也不用数字证书

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-06-12 17:11

不是啊，我说的是CA数字证书啊

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-06-12 17:12

想问一下，5月份有一张专票是不需要开发票给对方的，6月申报5月增值税时是要正常申报，那印花销（按购销合同来申报，这笔开了专票的我要算进去吗，还是先算进来申报了，6月开了红字发票，7月申报6月印花税时再把这笔减出来就可以了？

徐阿富老师 解答

2018-06-12 17:15

你好，你就按照当月开票当月申报好了，搞那么复杂干嘛

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-06-12 17:20

就是说开了多少就申报多少增值税和印花税，等6月开了红字发票，申报6月增值税和印花税时按开的红字发票减出来就可以了？

徐阿富老师 解答

2018-06-12 17:22

对的，下月把红票金额减掉就好，申报表里会自动减下来的。

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-06-12 17:23

徐老师，我下午就发这个给你，你没解答，就是这个，5月不是开了17%吗，现在正常申报，17%税率的是并入了16%，那销售额和税额不符，要分开计算加起来才是，这个税局的人不是一眼就看到问题了么，这样有没问题啊

徐阿富老师 解答

2018-06-12 17:26

你好，你把17%和16%金额和金额相加填金额栏，税额和税额相加填税额栏，讲过N遍了，你还没搞明白？你按照我说的填去好了，这个是唯一正确的，税务也认可的方法，明白了吗？明白就为我都评价掉，好吗？

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-06-12 17:28

不用手工改的，自动合并了，你看一下我上面发的那两个图

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-06-12 18:34

你把17%和16%金额和金额相加填金额栏，税额和税额相加填税额栏。已经是这样了，你看下上面的两个图

徐阿富老师 解答

2018-06-12 18:41

反正2个金额合计就好，好吗？

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-06-12 18:46

好吧，之前又说是要申报不开票收入才可以开17%

徐阿富老师 解答

2018-06-12 18:58

不是，填了不开票收入是不用滞纳金，没报过不开票收入有可能要交滞纳金

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-06-12 19:03

已经直接申报了额

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-06-12 19:13

填 了不开票收入，申报时要删掉17%销项吧，这样会比对不符，要去税局解锁

徐阿富老师 解答

2018-06-12 19:44

没明白你说的什么？好好的又出现什么了？