我们公司是刚刚成立的，发工资用现金发的，但是没有从银行提取备用金， 怎么做账呢

会计 追问

2018-06-12 10:05

是的

张艳老师 解答

2018-06-12 10:08

借：应付职工薪酬--工资贷：应交税费--应交个人所得税其他应付款--老板如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。

会计 追问

2018-06-12 10:08

这种情况怎么做分录 
资产负债表不平衡，就差工资这块

张艳老师 解答

2018-06-12 10:09

您是不是没有计提工资啊？老板垫支的工资现金是否先交到公司出纳了？还是老板自己发放的

会计 追问

2018-06-12 10:10

这样不会影响资产负债表吗，老板的这笔钱进去

会计 追问

2018-06-12 10:12

老板直接发 
没有过出纳

张艳老师 解答

2018-06-12 10:15

我认为您现在资产负债表不平，是应为只有应付职工薪酬--工资的借方我认为您可能之前没有计提工资，需要补做借：管理费用等--工资贷：应付职工薪酬--工资，您试试，看看资产负债表平不平？