老师，麻烦帮我捋一下这账 1、购设备：借固定12.46，贷应付账—设备厂12.46 2、B付设备款，借应付账—设备厂12.46，贷：其他应收B 12.46（B用我司备用金付） 3、设备所有权归B，故设备转给B：借：其他应收款B（设备款由B承担) 12.46，贷：固定资产12.46 3、用错账户支付，商家退款：借：其他应收款B 12.46，贷：应付账—设备厂12.46， 4、同时：B把款退回我总公司：借：其他应付款—总部 12.46，贷：其他应收款B 12.46 5、总部重新支付，借：应付账—设备厂12.46 贷：其他应付款—总部12.46 账平了，但我觉得B还欠我12.46，账要怎么做呢？

聚宝盆逢考必过 追问

2025-03-07 10:59

嗯，款已经重新支付了，也做了相应的账，
我意思是，购买时是我备用金付的款，当时贷了个其他应收款B（表示用备用金付的），设备转给B时，又借了个其他应收款B（表示设备款需由B承担），但这一借一贷，就变成对方没欠我钱了，而设备款是从我备用金里扣的钱，虽然第一次付的款退回来了，但重新付款的时候，又是我总部付的款，这个设备我帮B代买的，B就应该欠我钱才对，但是我从账面上看，B不欠我这笔款了。

郭老师 解答

2025-03-07 11:07

用错账户支付商家退款，这是设备厂直接退给b吗？

聚宝盆逢考必过 追问

2025-03-07 11:10

设备厂退给B，B再退给我们总部了

郭老师 解答

2025-03-07 11:16

B公司没有欠你的钱，你你们欠了设备厂的钱，然后逼公司替你们支付了。然后你又把这个固定资产给了B公司，这不是业务已经就完成了，谁也不欠谁的了。然后人家又打到总部，总部又给商家
又完成了一个闭环没有欠款。

聚宝盆逢考必过 追问

2025-03-07 11:26

不是吖，B公司第一次付的钱是我们提前打给他的备用金，我当时也是用\\"其他应收款“科目记的这笔账，相当于第一次付的钱就是我们的钱，退回来了，第二次又是我们付的款，付了款，设备给到对方了，所以他还欠我钱才对吧？

郭老师 解答

2025-03-07 11:27

第一次付钱的时候是你打给他的备用金，怎么在这个账务处理里面没有体现？

聚宝盆逢考必过 追问

2025-03-07 12:19

我是想着重讲这个业务，前面付备用金的款是做的借:其他应收款b  50万，贷其他应付款-总部50万，

郭老师 解答

2025-03-07 12:27

你上面所有的余额都没有了
确定吧，是的话，
你们提前打给他的备用金。你打给他的备用金这一笔没做
你当时的备用金怎么做的？借其他应收款，贷其他应付款，总部这个是什么意思？不是公户支付的吗？

聚宝盆逢考必过 追问

2025-03-07 12:32

是的，上面这笔业务就是我提问时的那些分录，当时我们总部付备用金的分录就是您说的这样做的分录，只是我开始提问的时候没把这部分写上。

郭老师 解答

2025-03-07 12:33

你这样是你们签了总部50，B公司欠了你们单位50，是的话就是这样，你看明细账其他应收款b最后的期末余额，借方50。

聚宝盆逢考必过 追问

2025-03-07 14:02

我当时怕查账不好查，把备用金放在了和他们的其他业务往来里一起搞混了，主要是有很多笔业务，那些备用金的账已经和他们核对了一遍，最终核对的结果就是B只欠我们几万块，而备用金的账中，这笔业务就是按照我刚刚列示给您那样，付款时”贷方12.46，再转给B又借方12.46平账，后面退款时，又借方12.46，贷方12.46转给我们总部，按照这样借贷平掉了，所以我觉得我们总部最后支付的款，没找B要回来。

郭老师 解答

2025-03-07 14:05

按照你上面说的就是就是这个意思。因为你第一次回复的时候，你写的这个分录不全，不是落了一步。

聚宝盆逢考必过 追问

2025-03-07 14:05

我总在想我是不是应该借一笔“应收账款—B  12.46，贷：其他应收款-B 12.46”把这笔款从备用金里剥离出来。

郭老师 解答

2025-03-07 14:05

没有看懂你写的这个什么意思？一个客户用一个往来科目，你们之前用的哪个科目就一直用哪一个科目来。

聚宝盆逢考必过 追问

2025-03-07 14:15

我们和B是三种大类型的业务往来，①是我们打备用金给他，让他们代付款的，②是我们帮他们购买资产，要收他们款的，③是我们双方借用材料的，销售货物的业务。
①和②我之前都是通过其他应收款科目核算的，就是我问问题中的那样做的分录，③双方借材料，销售货物的业务，分录就是借：应收，贷：主营业务，或其他业务收入。
之前核对完账时，我们进行过一次清算，他们帮我们付的减掉我们帮他们付的差额，我放在了应收账款里面。所以我想这次是不是也是这样操作。

郭老师 解答

2025-03-07 14:21

你们把备用金给他，让他代付货款。你欠A公司的钱，然后你打给BB支付给A。这不清了吗？没有余额。第一笔业务是不是没有余额？
第二笔：你们刚帮他们购买固定资产，你们公户支付的，还是用什么支付？说一下具体的
第三笔
然后借用材料，销售货物。他借给你材料，你销售给他货物。如果价值都是一样的，也没有余额。第三笔也没有余额了是吧



你通过应收账款一直都要用应收账款可以