建筑公司买了一辆自己公司的车 去二手市场 开了发票 销售额是18000元 我们应在申报增值税表里哪里填写收入？

春暖花开 追问

2025-03-05 15:07

建筑公司卖了一辆自己公司的车  去二手市场 开了发票  销售额是18000元  我们应在申报增值税表里哪里填写收入？

宋生老师 解答

2025-03-05 15:09

你好，这个建议你填入货物里面

春暖花开 追问

2025-03-05 15:09

我们是建筑公司呢

宋生老师 解答

2025-03-05 15:11

你好，是的，因为这个是销售的固定资产，其实也是货物。

宋生老师 解答

2025-03-05 15:11

要么是货物，要么是服务。

春暖花开 追问

2025-03-05 15:16

好的 ，老师是不是二手车市场开的发票就只有车价合计，没有写税率多少的？

宋生老师 解答

2025-03-05 15:17

你好这个你应该按照你自己的税率，比如你抵扣过增值税的话，那么就应该按照13%，如果你没有抵扣过，可以按照2%来交。

春暖花开 追问

2025-03-05 15:40

按2%是什么意思呀 老师？

宋生老师 解答

2025-03-05 15:43

你好，就是没有抵扣过的话，他可以让你少交一点税，按照3%来开发票，减按2%征收。

春暖花开 追问

2025-03-05 15:46

一般纳税人也可以减按2%征收吗？

宋生老师 解答

2025-03-05 15:47

你好，销售使用过的固定资产是可以的。

春暖花开 追问

2025-03-05 16:02

好的，老师  是不是填 在 申报表  未开具发票那栏呢，因为这发票也是二手车市开的。

宋生老师 解答

2025-03-05 16:03

你好，你们如果没有开发票出去的话就填在这里。

春暖花开 追问

2025-03-05 16:55

我们公司是没有开 是二手车那里代我们公司开了。我们还是填未开具发票那里是吧

宋生老师 解答

2025-03-05 16:56

你好，你没开的话就当做未开票收入。

春暖花开 追问

2025-03-05 16:59

好的，明白了 老师处理了这车 分录是？

宋生老师 解答

2025-03-05 17:00

你好
1.固定资产转入清理

借：固定资产清理

       累计折旧

贷：固定资产

2.发生的清理费用

借：固定资产清理

贷：银行存款

3.出售收入、残料等的处理

借：银行存款/原材料等

贷：固定资产清理

       应交税费——应交增值税(销项税额)