老师你好，想问一下，销售方红冲跨年专票，我方已入账并已抵扣进项，这到收到红冲发票要怎么入账做分录？

凤血紫悠 追问

2025-03-04 13:13

想问一下跨年了结转损益了现在冲红也不用做其他的分录吗？

郭老师 解答

2025-03-04 13:14

你好姐，赚到了主营业务成本吗？

郭老师 解答

2025-03-04 13:14

结转到了主营业务成本吗？如果没有的话，不涉及到损益。

凤血紫悠 追问

2025-03-04 13:16

是的结转到主营业务成本了，那要怎么做分录？

郭老师 解答

2025-03-04 13:19

然后再补上一个，借库存商品贷利润分配，未分配利润汇算清缴，纳税调增。