老师：有个店铺关闭了，要退股东一部分本金，但是这个钱还没有付，怎么挂账：借：实收资本，贷：其他应付款-股东对 吗？

丁零 追问

2025-03-03 16:01

老师：那这个店铺闭店了，除了退本金，还要其他什么数据要处理没，不太懂

丁零 追问

2025-03-03 16:04

这个店铺是2023年关闭的，但是出资一起60万，本来里面包含了20万的商品流动资金，就是要退这个20万里的5万本金给股东，因为押金什么的按比列已经退给股东了，是这个流动资金漏退了，2024年我们才启用财务软件，这5万是不是不用管，因为我在录期初数据的时候，做了实收资金60万到这个店铺

家权老师 解答

2025-03-03 16:07

账面有利润还得分配的哈

丁零 追问

2025-03-03 16:33

老师利润已经分完了，就剩这个流动资金

家权老师 解答

2025-03-03 16:33

那么直接退股就行了

丁零 追问

2025-03-03 16:39

那老师我是不是在期初数那里直接挂一个其他应付款就行了

家权老师 解答

2025-03-03 16:42

借：实收资本

贷：利润分配-未分配利润  分摊亏损
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