老师，请问出报表往来科目必须要做到报表重分类吗？

微信用户 追问

2025-03-03 12:24

老师，不是负数，因为这个往来科目里还有其他的往来账在里面

刘艳红老师 解答

2025-03-03 12:28

这个看公司，如果做了预收或预付可以不用重分娄

微信用户 追问

2025-03-03 12:37

老师，是其他应付款，公司装修的费用一共是90000元，但只支付了70000元，因为发票还没开过来，但要摊销，我做的分录是：
摘要：支付装修费 借：其他应收款  70000贷：银行存款  70000  
摘要：暂估装修费借：长期待摊费用  90000   贷：其他应付款 90000
这样做对吗

刘艳红老师 解答

2025-03-03 12:40

先支付可以计入预付账款，为什么要通过其他应收款了

微信用户 追问

2025-03-03 13:18

老师，我也就是的一个老师，说是没开发票就做到其他应收款里面，说是发票到了再冲掉就可以了，所以就做到其他应收款了

刘艳红老师 解答

2025-03-03 13:21

那这个肯定就有负数了，你用预付账款没有负数

微信用户 追问

2025-03-03 13:24

老师，其他应收和其他应付款不都是往来科目吗？这个科目不能重分类吗

刘艳红老师 解答

2025-03-03 13:39

这两个是重分类科目的

微信用户 追问

2025-03-03 13:46

老师，但我这个软件是不能重分类，之前的报表也一直没有手动调整，请问像这种情况现在有必须调整过来吗？因为账上显示还欠装修公司20000元，在明细账里其他应收款借方余额里有-20000元

刘艳红老师 解答

2025-03-03 14:18

你调到其他应付账款就可以

刘艳红老师 解答

2025-03-03 14:18

调整下，这个账面好看点

微信用户 追问

2025-03-03 14:45

老师，那是不是要重新填制一下调账的记账凭证，把其他应收和其他应付余额做到相反的分录？

刘艳红老师 解答

2025-03-03 14:46

是的，是的，这样调下好些

微信用户 追问

2025-03-03 15:17

老师，也 就是说如果软件不支待重分类，必须要再做一笔记账凭证调整对吗？能否不做分录，只是在财务软件出了报表之后，再在资产负债表上备注一下，然后申报报表时再按重分类的结果填表申报？

刘艳红老师 解答

2025-03-03 15:19

是的，这样报表就好看些

微信用户 追问

2025-03-03 15:37

老师，同一个职工，用到的往来科目能不能既有其他应收又有其他应付

刘艳红老师 解答

2025-03-03 15:38

可以用的，而且这种也可以对冲

微信用户 追问

2025-03-03 15:40

老师，这样是不是不便于查账？

刘艳红老师 解答

2025-03-03 15:43

是的，我是这样做的，不喜欢全都放 到一个里面

微信用户 追问

2025-03-03 15:47

老师，公司股东先做公司借了10万元，我是计入其他应收款，现在又借款给公司20万元，所以我才纠结是做到其他应收还是把另外10万元做到其他应付？

刘艳红老师 解答

2025-03-03 15:48

那你自已看着放，只要不出现负数就可以