老师：原来手工做就是收入成本费用=纯利润，就是人工流水账，2023年我们内部卡转了一笔2万的到公司对公扣社保，且算了总经办的费用，2024年开始就是启用正式的财务软件，对公扣社保的就正常做借贷费用了，并且不是总经办的费，那这2万总经办的我怎么冲列，是不是在期初余额哪个科目挂这2万，怎么挂，如果不挂怎么冲帐怎么做分录

丁零 追问

2025-02-26 14:56

这个2万其实还在银行卡里，只是2023年转钱进去的时候就直接做了费用，但是社保实际扣的时间是2024年

岁月静好老师 解答

2025-02-26 14:59

您好，相当于23年提了总经办的费用，但24年划社保的时候并冲掉这笔计提的费用，是这样吗

丁零 追问

2025-02-26 15:12

对的，是的，当时只做2万总经办费用，没有管银行流水的，2024年开始启用财务软件时，就重新按实际部分承担做会计分录了，我现在想冲总经办这2万

岁月静好老师 解答

2025-02-26 15:15

您好，可以把这2万费用的计提分录按原分录反方向冲回，就是把原分录红冲。

丁零 追问

2025-02-26 15:18

之前之做流水帐，没有做分录，直接做了一个电子版的利润表而已，借方我知道直接做一个管理费用-社保红字2万，那贷方我挂什么列，挂：贷：未分配利润吗？

岁月静好老师 解答

2025-02-26 15:20

您好，账上有点乱哈，对，贷方可以用未分配利润。

丁零 追问

2025-02-26 15:28

一直很乱，以前几乎都是记流水账，那未分配利润那是是红字还是蓝字？

岁月静好老师 解答

2025-02-26 15:33

您好，蓝字的。还有想多问一下，以前的账是你做的吗？

丁零 追问

2025-02-26 15:35

是的老师，是我统计的

岁月静好老师 解答

2025-02-26 15:36

嗯，如果之前的账是你做的，可以把它改动。如果不是你做的，建议不要去改变。

丁零 追问

2025-02-26 15:37

就是我做的，所以才发现这笔款

岁月静好老师 解答

2025-02-26 15:39

嗯，细心一些，以后避免类似的情况发生。

丁零 追问

2025-02-26 15:49

因为改变做账方式了，以前都是这样流水帐，2024年才开始用财务软件，谢谢老师

岁月静好老师 解答

2025-02-26 15:51

别客气，祝工作愉快。