老师，你好！企业所得税申报表中的资产总额根据什么填写的?我看前任会计在申报第2季度企业所得预缴时，资产总额都是第一季度的季未数?我看公司6月份资产负责表的资产总额数据与他填写的不对?

梦玉婷 追问

2025-02-22 15:49

我说的是季度企业所得申报的资产总额是怎么填写?

家权老师 解答

2025-02-22 15:50

季度就是填资产负债表季末数

梦玉婷 追问

2025-02-22 15:53

也就是我们公司4月份资产总额为293.72万，5月份资产总额为189.50万元，6月份资产总额为187.71万元，第二季度的季未资产总额是多少?因为第一季度季未值是289.78万元，第二季度的季未值资产总额还是289.72元?

家权老师 解答

2025-02-22 15:55

2季度填报季初和季末就是看3月和6月资产负债表期末的资产合计

梦玉婷 追问

2025-02-22 16:10

第二季度的填写的季初就是我们公司3月289.72万，季未就是是6月份资产负债表期未总额为187.71万元

家权老师 解答

2025-02-22 16:13

对呀就那样很简单的事

梦玉婷 追问

2025-02-22 16:20

还是我们是现代服务行业商贸公司，上任会计去年一年没有缴工会费申报，这有什么影响?

家权老师 解答

2025-02-22 16:21

你直接去大厅补申报就是了

梦玉婷 追问

2025-02-22 16:26

好的，谢谢老师

家权老师 解答

2025-02-22 16:30

不客气，祝你周末愉快！如果感觉还不错的话，麻烦给个5星好评哦。